匯發(fā)〔2005〕69號(hào)
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：
為進(jìn)一步發(fā)展外匯市場(chǎng)，增強(qiáng)外匯指定銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)和外匯資金管理的靈活性和主動(dòng)性，國(guó)家外匯管理局決定調(diào)整結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理辦法，實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸管理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（中國(guó)人民銀行令[2002]第4號(hào)）等規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：
一、結(jié)售匯綜合頭寸是指外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱銀行）持有的因人民幣與外幣間交易而形成的外匯頭寸，由銀行辦理符合外匯管理規(guī)定的對(duì)客戶結(jié)售匯業(yè)務(wù)、自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)和參與銀行間外匯市場(chǎng)交易所形成。
二、國(guó)家外匯管理局及其分局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）根據(jù)國(guó)際收支狀況、銀行的結(jié)售匯業(yè)務(wù)量和本外幣資本金（或者營(yíng)運(yùn)資金）以及資產(chǎn)狀況等因素，核定銀行的結(jié)售匯綜合頭寸，并實(shí)行限額管理?，F(xiàn)階段結(jié)售匯綜合頭寸限額的管理區(qū)間下限為零、上限為外匯局核定的限額。
三、銀行申請(qǐng)核定或者調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸限額，應(yīng)向外匯局提交下列資料：
（一）申請(qǐng)報(bào)告；
（二）核定或者調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸限額的測(cè)算依據(jù)；
（三）申請(qǐng)前最近半年末的境內(nèi)本外幣合并及境內(nèi)外幣資產(chǎn)負(fù)債表；
（四）國(guó)家外匯管理局要求的其他文件和資料。
已開辦人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行首次申請(qǐng)核定結(jié)售匯綜合頭寸限額，應(yīng)提交中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)辦理人民幣業(yè)務(wù)的許可文件。
四、外匯局按照法人原則核定銀行結(jié)售匯綜合頭寸的限額和實(shí)施日常管理。
（一）政策性銀行、全國(guó)性商業(yè)銀行的結(jié)售匯綜合頭寸，由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)管理。
（二）城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、外資銀行（外國(guó)商業(yè)銀行分行視同法人）的結(jié)售匯綜合頭寸，由所在地國(guó)家外匯管理局分局（含外匯管理部，以下簡(jiǎn)稱外匯分局）負(fù)責(zé)管理。在中國(guó)境內(nèi)有兩家以上分行的外國(guó)商業(yè)銀行，可以按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)外資銀行集中管理結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的通知》（匯發(fā)[2005]50號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，對(duì)境內(nèi)各分行的結(jié)售匯綜合頭寸實(shí)行集中統(tǒng)一管理，由履行集中管理職責(zé)的分行所在地外匯分局負(fù)責(zé)管理。對(duì)在銀行間外匯市場(chǎng)行使做市商職能的外資銀行的結(jié)售匯綜合頭寸，由所在地外匯分局初審后報(bào)國(guó)家外匯管理局統(tǒng)一核定。
外匯分局可以授權(quán)轄內(nèi)中心支局對(duì)銀行的結(jié)售匯綜合頭寸進(jìn)行日常管理。
五、外匯局對(duì)銀行的結(jié)售匯綜合頭寸按日進(jìn)行考核和監(jiān)管。銀行應(yīng)當(dāng)按日管理全行系統(tǒng)的結(jié)售匯綜合頭寸，使每個(gè)交易日結(jié)束時(shí)的結(jié)售匯綜合頭寸保持在外匯局核定的限額內(nèi)。對(duì)于臨時(shí)超過核定限額的，銀行應(yīng)在下一個(gè)交易日結(jié)束前調(diào)整至限額內(nèi)。
六、本通知自實(shí)施之日起一個(gè)月內(nèi)，中資銀行和已辦理人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行應(yīng)向外匯局申請(qǐng)核定結(jié)售匯綜合頭寸限額。在外匯局尚未批準(zhǔn)限額之前，原核定的頭寸限額繼續(xù)有效。
七、尚未辦理人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行，仍按照《外資銀行結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（銀發(fā)[1996]202號(hào)）的規(guī)定，實(shí)行結(jié)售匯人民幣專用賬戶余額管理。外資銀行自中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)辦理人民幣業(yè)務(wù)之日起一個(gè)月內(nèi)，應(yīng)向外匯局申請(qǐng)核定結(jié)售匯綜合頭寸限額。
八、銀行應(yīng)按照本通知附件要求及其他外匯管理規(guī)定，向外匯局報(bào)送結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
九、銀行違反結(jié)售匯綜合頭寸管理規(guī)定，外匯局將依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（中國(guó)人民銀行令[2002]第4號(hào)）等外匯管理法規(guī)進(jìn)行處罰。
十、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。此前規(guī)定與本通知相抵觸的，以本通知為準(zhǔn)?！蛾P(guān)于加強(qiáng)外匯指定銀行結(jié)售匯外匯周轉(zhuǎn)限額管理的通知》（[1996]匯管函字第130號(hào)）、《關(guān)于重申做好<結(jié)售匯情況及周轉(zhuǎn)外匯頭寸日?qǐng)?bào)表>填報(bào)工作及修改有關(guān)備案內(nèi)容的緊急通知》（匯函[1998]32號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整銀行結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸報(bào)表等有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]133號(hào)）自本通知實(shí)施之日起廢止。
各外匯分局接到本通知后，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、外資銀行。
附件：結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)計(jì)要求
國(guó)家外匯管理局
二○○五年九月二十二日
附件：
結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)計(jì)要求
一、《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》報(bào)送時(shí)間和方式
根據(jù)國(guó)家外匯管理局及其分局對(duì)結(jié)售匯綜合頭寸的屬地管理原則，外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱銀行）應(yīng)將每個(gè)交易日的《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》于交易日次日?qǐng)?bào)送相應(yīng)的外匯局，節(jié)假日順延。
（一）政策性銀行、全國(guó)性商業(yè)銀行的《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》應(yīng)在交易日次日上午10:30之前，分別通過傳真和電子郵件報(bào)送國(guó)家外匯管理局（電子文件為EXCEL格式）。傳真：010－68402303；電子信箱：shzh-hj@mail.safe.gov.cn
（二）其他銀行的《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》的具體報(bào)送時(shí)間和方式，按照國(guó)家外匯管理局各分支局的要求執(zhí)行。
外國(guó)商業(yè)銀行分行如實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸集中統(tǒng)一管理，由履行集中管理職責(zé)的分行向所在地外匯分局報(bào)送《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》，《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》中各統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目為境內(nèi)全部分行的匯總數(shù)據(jù)。
二、《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》統(tǒng)計(jì)說明
（一）項(xiàng)目說明
1．"當(dāng)日對(duì)客戶結(jié)售匯"統(tǒng)計(jì)該交易日銀行全系統(tǒng)對(duì)客戶辦理的即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)金額。
2．"當(dāng)日自身結(jié)售匯"統(tǒng)計(jì)該交易日銀行全系統(tǒng)開展的符合外匯管理規(guī)定的自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)金額。
3．"當(dāng)日對(duì)客戶遠(yuǎn)期結(jié)售匯履約"統(tǒng)計(jì)該交易日銀行全系統(tǒng)對(duì)客戶辦理的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)履約金額。
4．"當(dāng)日銀行間即期外匯交易"統(tǒng)計(jì)該交易日銀行全系統(tǒng)參與銀行間外匯市場(chǎng)即期交易的金額。
5．"當(dāng)日銀行間遠(yuǎn)期外匯交易履約"統(tǒng)計(jì)該交易日銀行全系統(tǒng)參與銀行間外匯市場(chǎng)遠(yuǎn)期交易履約金額。統(tǒng)計(jì)范圍只限于本金全額交割的遠(yuǎn)期交易，不包括軋差交割的遠(yuǎn)期交易。
（二）項(xiàng)目計(jì)算關(guān)系
1．（7）＝（1）＋（2）＋（3）＋（4）＋（5）＋（6）
2．差額（2）、（3）、（4）＝結(jié)匯－售匯
差額（5）、（6）＝買入－賣出
（三）其他
1．關(guān)于報(bào)表銜接問題
（1）對(duì)于未開辦遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和已開辦遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的中資銀行，實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸管理后第一個(gè)交易日《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》中的"上一日結(jié)售匯綜合頭寸"，分別按其前一個(gè)交易日末的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸額和綜合頭寸額計(jì)入；
（2）對(duì)于外資銀行，實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸管理后第一個(gè)交易日《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》中的"上一日結(jié)售匯綜合頭寸"，按其前一個(gè)交易日末結(jié)售匯人民幣專用賬戶和結(jié)售匯人民幣現(xiàn)金賬戶合計(jì)資金余額（含賬戶的當(dāng)日在途資金）折算為美元以負(fù)值計(jì)入，折算匯率采用該日中國(guó)人民銀行公布的銀行間外匯市場(chǎng)美元對(duì)人民幣匯率的收盤價(jià)。外資銀行應(yīng)在實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸管理后的連續(xù)10個(gè)交易日內(nèi)，將結(jié)售匯綜合頭寸調(diào)整至零以上。
2．銀行應(yīng)按照下列要求，將全系統(tǒng)每個(gè)交易日發(fā)生的對(duì)客戶結(jié)售匯和自身結(jié)售匯的大額交易在《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》的"備注"欄中說明：
（1）經(jīng)常項(xiàng)目下單筆結(jié)匯或售匯金額超過等值500萬美元的交易；
（2）資本項(xiàng)目下單筆結(jié)匯或售匯金額超過等值1000萬美元的交易；
（3）同一客戶在每月內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目下累計(jì)結(jié)匯或累計(jì)售匯金額超過等值1000萬美元的交易；
（4）同一客戶在每月內(nèi)資本項(xiàng)目下累計(jì)結(jié)匯或累計(jì)售匯金額等值超過2000萬美元的交易。
3．《結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》各種外幣均折合萬美元統(tǒng)計(jì)，不保留小數(shù)點(diǎn)。
